年金破產

　　寫這篇的時間點是2022年底，剛好2022年公務員有幾個重要法令修正通過或預告，在2023、2024有些頗重要的新制度要實施，因此這很像一個舊時代的尾聲，一向不喜歡寫權益跟法規文的我，還是決定來整理兩篇給大家，也分享我個人的評析。
　　最開始還是要打個預防針，公務員的人事制度真的相當複雜，我本人不是人事人員背景，但做功課我基本上一定透過部會網站的官方新聞稿、法條修正條文對照表原文，但人事釋令繁雜，一定有所遺漏，而有些事則是基於我本人不太關心，只要有人提供客觀指正或資料補充，我都會即時修改網站內容，分享給他人。

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把公務員當鐵飯碗，不一定是好事

　　過去由於相對優渥的退休金及有保障的身分制度，大家對於公務員的形容是「鐵飯碗」，一般人好不容易考上國家考試，不會輕言放棄，公職體系的流動率相較民間企業低，這確實是傳統公務人力制度設計的目標，透過長期穩定性吸引及維持人才，而早期薪資及退休金則提供誘因，防制公務員貪瀆，以免失去珍貴的鐵飯碗。

　　自從2017年年改之後，2022年是另外一個公教制度的轉變之年，2022年幾項已通過或已預告的法規草案，我認為公務員逐漸朝向「勞工化」的趨勢頗為明顯，未來幾年後，公務員可能會更像「一般工作」，而不再是傳統文官理論的「永任制」。
我的推論，是由公教退休金弱化、高普考減科，以及2022年公務員服務法修法這幾個事件組合而來，也包含我自己接收到的社會觀念遷移及科技進步的刺激。
　　鐵飯碗不鐵了，對於中年以上世代的人來講，可能是比較大的觀念衝擊，但我覺得對於年輕工作者來說，卻未嘗不是一個好的趨勢，重要的不是期待社會上有種一勞永逸的工作，而是知道每份工作能夠給你甚麼，不要有過多的幻想，務實做出自己的職業選擇。
　　畢竟毎一代的人有不一樣的成長背景跟環境，工作價值與恐懼，無論用前一代（父母）的職業想像套用於自己身上，或把自己的職業想像套用於子女身上，一定都會有不合時宜之處。

　　當一直以為很安全的東西實際上不安全時，所受到的傷害，一定比起一開始就知道不那麼安全仍選擇走上去的影響，來得深且重。

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2023年7月起初任公教人員適用公教退撫新制「個人專戶制」

公教退撫新制上路的爭議—退撫基金提前破產

　　2023年7月1日以後初任公教人員新退撫制度採「個人專戶制」，與現行退撫基金脫鉤。退撫基金因為沒有之後「新血」的挹注，只有現職的人繼續繳錢，而當退休的人越來越多，基金入不敷出的缺口會更大，這就會導致退撫基金破產年限提前，銓敘部並沒有否認這件事會發生，但承諾缺口將於法律中明定，未來會由政府補撥，確保現任在職人員的退休金不受影響。

　　若查詢網路對於退撫新制的文章，當然清一色是反彈，爭議基本上延續2017年的年金改革，尤其對於中年以上的公教而言，被剝奪感累積對執政黨及政府的不信任感，所以無論官方如何承諾都無濟於事。

悲觀主義者如何思考退撫新制及退撫基金破產問題

　　身為雖然辭職但也存了13年退撫基金的人（辭職的退撫選擇看這篇），我自己原本對退休金的想法就是「不期不待，沒有傷害」，有領到算是賺到，領到的錢不如預期也是平常心。

　　我蠻建議無論適用舊制的人或適用「個人專戶制」的新公教，也許都採取這個心態比較安全，「不要預設自己退休會很有保障」提前做好準備跟規劃，就不會像前一波年改一樣，已到老年或已屆退休，才發現相信一輩子的東西化為烏有。

　　這也是我對於研究退撫制度沒有興趣的原因，去浪費時間搞懂DC制DB制，也算不出來老後的生活環境、需要的費用跟實際能領到多少錢；到退休年齡只要還相隔10年以上的時間，變數都還很大。

　　我一直不認為這是政治問題，基本上台灣社會結構老齡化本來就是要面對的問題，年金破產早已沉痾難救，而且台灣還有國家安全的風險，如果任何政黨敢在現在的環境承諾公教的照顧，我會覺得蠻虛偽鄉愿的。台灣的人口結構變化太過激烈了，高齡化速度超英趕美、後來居上，按照國發會的推估，2039年的時候台灣大概有三成的人都是65歲以上老人，到2070年工作人口剩下不到一半總人口，屆時有半個台灣的鰥寡貧病老人要照顧，公教有何優先性實在說不過去。

　　沒有人知道未來幾十年會發生哪些變化，無法預測的事情，就無法預先納入規劃，能做的事只有把握當下，不管是財務或個人職涯的投資都要分散風險。

不同年齡（年資）公教的職涯及退休規劃衝擊

　　依據退撫基金精算，新制上路後基金預估破產時間為2048年(大約26年以後，若更保守，不如以20年去思考)，以預估退休年齡及入職年資為分界，大概可以分成幾個族群，各自的利益都不太一樣。

2023年7月1日以後初任公教人員者

　　直接適用退撫新制，個人專戶制與勞工退休金的個人帳戶制很類似，但可想像的是兩者轉換更便利，未來公私部門的人力流動趨勢將走向常態化，對於有心將公職當作跳板、有民間年資再轉進公職、規劃轉職者，是不錯的制度，我認為基本上就是公職與勞工的均等化，沒有甚麼特殊的優勢，我也建議使用新制的人，從一開始就拋棄鐵飯碗的思維。

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年齡50歲以下的現職公教人員

　　這族群已經身在公門累積一些年資了，可是距離65歲實在太久，屆齡退休的時候或還沒退休的時候理論上基金將要或已經破產了。

　　就算政府履行承諾編列預算發放，但有沒有可能足額月退領到老死，也蠻不好說的；二十年後老年化跟少子化的問題只會更加嚴重，所以政府本身就要背負整個社會的人口問題、老人照護問題跟財政問題的惡化，有沒有可能用其他的替代方案，去折換原本要給公教的退休金，以減輕部分財政負擔，恐怕也不無可能（例如改成提供優惠老人住宅）。

　　但幸運也是不幸的，至少現在已經可以知道退撫基金會破產、也可預期年金的保障可能會削弱，但既然還身在中壯年，至少還有一些空間、時間跟資源可以做轉換跟規劃。

　　有人把舊制退撫的末代人員（2020~2023年之間初任公職）者被評析為最大犧牲者，我個人沒有很認同這樣的觀點，以我自己這一代（30~40歲）的人來講，大家就已經對退撫基金期待不深了，至於這幾年的才剛初任的人….我不信真的有人帶著這麼美麗的期待，再一次說：傷害與犧牲，往往是來自想像跟真實的落差。

年齡50歲以上的現職公教人員

　　到這年紀距離退休沒有太遠了，如果過去幾十年都認定政府會照顧自己的老後，而進行的生涯規劃，如果退休之後還遇到二次制度調整，可能被背叛感會更深吧。理論上，這群人退休的當下退撫基金還沒有破產，可猜想至少有一段時間是可以正常領到月退，但如果要提前處理超高齡社會下的財政問題，有沒有可能提早從這個族群開始調整？
　　在這年紀要籌備創業、轉職或退休二度就業實在還是比較困難，而比較容易斜槓的網路事業，對這年代的大部分人而言，參與度還是太低、也不了解怎麼運作，對準備不足或沒有準備的人，退撫基金破產的時候人也七、八十歲了，基於道義實在不太能再去動到他們，我是相對相信這些人，應該是政府會優先照顧跟保障到老的。

公教人員面對退休保障遞減的預先準備

如果大家都同意能年金問題的不安全性，也表示公職已經不能被當成保障終生的「鐵飯碗」，不是鐵飯碗不表示這是一份爛工作，而是表示當你有其他選擇時，不一定要死守這塊地；也表示不要把自己的老年生活寄望於無法控制的政府與大環境上面，現今的公教已經不是那種退休爽領18%的公教了，早點認清這份職業的質變，儘早規劃比較實際。

~~第一招：在職的時候能撈盡量撈，沒有啦開玩笑的希望你們有看懂這是個玩笑。~~

準備1:提前進行個人理財、保險及退休金規劃

　　理財本身是最沒有違反公務服務法疑慮的，公教有超多存股達人、包租公婆大大。

　　從我經營IG的第一個月就有人問我是不是要來騙公教理財，然後一直都有人會想要我分享理財XDDD，抱歉啦這不是我的專業範圍，我也不是中樂透或理財有方才辭職的，我保證絕對不會有一天來教大家理財哈哈。

　　說到這裡就順便介紹我同學喬王的課程，運用金融業背景教大家變成包租公包租婆，不管是第一次，如果想朝向不動產投資方面規劃的，我相信他的課程會非常有用！

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準備2:職涯規劃及多元能力培養，不排除轉職、創業及退休後第二職涯

　　我認為這有可能是最重要的一點，不要覺得「考上公務員」之後就安穩終生，渾渾噩噩，不知人間是何月，這樣的規劃會讓人生沒有遭受衝擊的緩衝空間。
　　尤其是原本沒有專業領域的文組學生，趕快趁著公職的穩定薪水，一邊探索自己可能的第二、第三技能、專業或興趣，不只有機會培養出「不用把公務員當到老」的本錢，也許中途轉職、創業；若選擇一路留在公職也無妨，但退休之後，能有可以繼續打工賺錢的管道，會更有彈性保障！

公務員的在職進修管道分析看這篇

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為什麼你會覺得自己沒有其他選擇？

準備3:兼職斜槓增加收入

這是很多在職公教同仁最關心的一塊，相對複雜難解，同時會牽涉到公務員服務法2022年的修法，會是下篇分享的重點！

準備4:增產報國生產救國養兒防老

嗯．．．這個就交給有生產力的大家了！我pass！

退撫制度變革後的最大問題反而是…公職的留才機制

　　在個人層面，我個人的意見，只要提前知道保障具備不確定性，並納入生涯及職涯考量，相對就不會為了盲目地相信國家的保障，直到臨老才後悔或受傷。

　　反倒我覺得退撫制度修改後，真正該憂慮的是國家，各國公務員薪資一般高於私部門的設計，是為了減少貪瀆，也是為了跟民間搶人才，但如同文中分析的，未來公職與勞工人力互通，也越來越少年輕人抱持著終生奉獻於公職的想法，思維變化之後，目前公職相對於民間對於有能力者的留才誘因太少，同工不同酬跟不公平的考績，以及根本沒有比較輕鬆的公職工作，會加劇人力的貨幣驅逐良幣；此外，當薪水跟退休金都不怎麼樣，會不會有人更敢鋌而走險，而增加廉政的挑戰？

　　因此政策面，我認為配套反而是在加強留才機制上：

1、減少辭職推力：光我自己身邊看到，年資未滿5年就辭職的年輕公務員蠻多的，要留住這些人，可能還是需要放寬高普考上榜後的限制轉調規定，從分發機關調走但繼續留在公職體系內，總比第一個機關就永遠嚇跑人家好吧！

2、增加回任公職誘因：現行規定下，年資不到5年的人辭職，無法保留年資；此外非現職人員的回任流程，相對冗長不便，我理解這兩個規定的原因，不過若未來真的公職勞工化、流動率增加，考試選才跟訓練的時間，鐵定趕不上機關用人需求的迫切，讓當過公務員的人能夠比較容易在公門內外進出，補足用人機關的需求，也給予年輕公務員在職涯規劃中有更多彈性空間，應該要是退撫保障減損的替代條件。

　　以上，希望能重新幫大家建立對於公職的新想像，也希望無論是個人或者整體制度，變化都漸漸往好的方向發展，鐵飯碗消失的下半篇，將由考選制度跟公務員服務法為角度跟大家分享！